📊 Сравнение доходов и расходов по категориям
Столбцы показывают соотношение доходов (синий) и расходов (красный) по основным статьям.
⚠️ Критический дисбаланс
Расходы превышают доходы на 2,54 млн ₽.
Компания убыточна за первые 7 месяцев 2026 года.
🧾 ФОТ — главная статья затрат
62.3% всех расходов (4,03 млн ₽) —
оплата труда (персонал + сдельная оплата).
📌 Ключевые рекомендации
1. Оптимизировать ФОТ
2. Пересмотреть лицензионное соглашение
3. Диверсифицировать клиентскую базу
1. ⚠️ Проблема: Сверхнормативный ФОТ
Главный драйвер убыточности
Факт: Расходы на персонал + сдельная оплата труда = 4 031 571 ₽ = 62.3% всех расходов.
🔴 Причины
- Высокая доля постоянного персонала (194 операции по статье «Расходы на персонал»)
- Большой объем сдельной оплаты (25 операций, средний чек ≈ 47 913 ₽)
- Возможно, неэффективное распределение задач между штатными сотрудниками и внешними исполнителями
✅ Рекомендации
- Провести аудит штатного расписания — оценить загрузку каждого сотрудника
- Часть рутинных задач передать на аутсорсинг или автоматизировать
- Внедрить KPI для сотрудников, привязанные к выручке
- Для сдельных работников пересмотреть тарифы и привязать их к рентабельности проектов
2. ⚠️ Проблема: Зависимость от одного поставщика ПО
Высокая концентрация лицензионных расходов
Факт: Лицензионные отчисления — 1 249 357 ₽ = 19.3% всех расходов. Всего 2 операции — оба платежа в SILA Union.
🔴 Риски
- Отсутствие альтернатив — поставщик может диктовать цены
- При сбоях или отказе от сотрудничества — компания останется без ключевого ПО
✅ Рекомендации
- Изучить рынок альтернативных решений (аналоги SILA Union)
- Попробовать договориться о скидках при долгосрочном контракте
- Рассмотреть возможность собственной разработки или кастомизации open-source решений для снижения лицензионной нагрузки
3. ⚠️ Проблема: Высокая концентрация выручки
Зависимость от 5 крупных клиентов
Факт: Топ-5 контрагентов дают ~79% всей выручки.
🔴 Риски
- Потеря одного крупного клиента = падение выручки на 15–30%
- Переговорная позиция клиентов сильнее, чем у компании
✅ Рекомендации
- Создать отдел продаж или выделить ответственного за привлечение новых клиентов
- Разработать продуктовую линейку для среднего и малого бизнеса (менее дорогие пакеты услуг)
- Использовать партнерские программы для расширения клиентской базы
4. ⚠️ Проблема: Высокие административные расходы
АХО — пятая по величине статья затрат
Факт: Расходы на АХО — 370 957 ₽ (5.7% всех расходов).
✅ Рекомендации
- Пересмотреть договоры аренды, связи, коммунальных услуг
- Внедрить электронный документооборот для снижения затрат на канцелярию и курьерские услуги
- Рассмотреть удаленный формат работы для части сотрудников, чтобы сократить офисные расходы
📌 Необходимые срочные меры
| Приоритет |
Мера |
Ожидаемый эффект |
| 🔴 1 |
Сокращение ФОТ на 15–20% |
Экономия ~600–800 тыс. ₽ |
| 🔴 2 |
Пересмотр лицензионного соглашения |
Экономия ~200–400 тыс. ₽ |
| 🟡 3 |
Диверсификация клиентской базы |
Рост выручки на 20–30% |
| 🟡 4 |
Оптимизация АХО |
Экономия ~50–100 тыс. ₽ |
🏁 Заключение
Компания требует немедленной финансовой реструктуризации.
За 7 месяцев 2026 года убыток составил 2,54 млн ₽.
При сохранении текущей структуры доходов и расходов к концу года убыток может превысить 4–4,5 млн ₽.
- Снижение ФОТ — главный рычаг влияния на убыточность
- Пересмотр лицензионной политики — снижение зависимости от одного поставщика
- Активный поиск новых клиентов — снижение концентрации выручки
- Контроль административных расходов — точечная оптимизация
⚠️ Без этих мер компания продолжит генерировать убытки, что может привести к кассовым разрывам и потере платежеспособности уже в ближайшие 3–6 месяцев.